商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營復(fù)習(xí)資料

  1.中間業(yè)務(wù)概念商行的中間業(yè)務(wù)一般包括哪些？P165
　　
　　1）結(jié)算業(yè)務(wù)國內(nèi)結(jié)算的工具（銀行本票，支票，匯票）、結(jié)算方式（8種，P169）
　　
　　2）匯況業(yè)務(wù)
　　
　　3）信托業(yè)務(wù)特征、職能、主要形式P175
　　
　　4）租賃業(yè)務(wù)現(xiàn)代租賃兩個性質(zhì)、特征、主要形式P179
　　
　　5）代理業(yè)務(wù)主要種類
　　
　　6）信用卡業(yè)務(wù)功能
　　
　　7）咨詢業(yè)務(wù)
　　
　　2.表外業(yè)務(wù)（中間業(yè)務(wù)的一部分，與信用有關(guān)的那部分中間業(yè)務(wù)）
　　
　　概念P188，直接動機(jī)（規(guī)避監(jiān)管理，保持形象P189）
　　
　　通常將有風(fēng)險的表外業(yè)務(wù)分為三類：（1）擔(dān)保和類似的或有負(fù)債（2）承諾（3）與利率或匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目；
　　
　　表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險及管理
　　
　　3.資產(chǎn)證券化
　　
　　概念P198，資產(chǎn)證券化的條件（資產(chǎn)、完善的證券化市場、機(jī)構(gòu)、法律、技術(shù)）
　　
　　簡答：資產(chǎn)證券化對銀行經(jīng)營的意義P204
　　
　　u國際業(yè)務(wù)
　　
　　1.概況
　　
　　國際業(yè)務(wù)產(chǎn)生三個原因：國際游資大量過剩；跨國公司發(fā)展；跨國銀行的發(fā)展
　　
　　具體原因：5點(diǎn)P209
　　
　　2.國際結(jié)算業(yè)務(wù)
　　
　　概念：國際結(jié)算，現(xiàn)金結(jié)算，非現(xiàn)金結(jié)算，清算，結(jié)算（P211）
　　
　　國際結(jié)算支付工具：（1）匯票（2）本票和支票（3）信用卡
　　
　　基本方式（1）順匯方式——外匯支付型（2）逆匯方式——外匯收取型（3）環(huán)球金融電訊系統(tǒng)SWIFT
　　
　　3.國際信貸業(yè)務(wù)
　　
　　1）貿(mào)易融資（進(jìn)出口押匯、打包貸款、銀行承況、代理融通）
　　
　　2）國際商業(yè)貸款
　　
　　按貸款對象：個人貸款、企業(yè)貸款、銀行間貸款、對外國政府和央行貸款；
　　
　　按期限：短期、中期、長期；
　　
　　按貸款銀行：單一銀行貸款、多銀行貸款（參與制貸款與辛迪加貸款）；
　　
　　主要形式是出口信貸與銀團(tuán)貸款
　　
　　出口信貸概念P223，分為買方信貸與賣方信貸
　　
　　銀團(tuán)貸款概念P224，中長期信貸大多采取銀團(tuán)貸款的原因P225；銀團(tuán)貸款種類（定期貸款、循環(huán)貸款、直接銀團(tuán)貸款、間接銀團(tuán)貸款、備用貸款、以備用信用證提供擔(dān)保的貸款）；參與者（牽頭行、管理行、代理行、參與行、安排行）
　　
　　4.外匯業(yè)務(wù)
　　
　　概念：外匯、匯率、直接標(biāo)價法、間接標(biāo)價法、外匯市場
　　
　　業(yè)務(wù)種類：即期買賣業(yè)務(wù)、遠(yuǎn)期外匯業(yè)務(wù)、外匯掉期業(yè)務(wù)、外匯期貨業(yè)務(wù)外匯期權(quán)
　　
　　外匯業(yè)務(wù)的風(fēng)險：決策風(fēng)險、匯價風(fēng)險、信用風(fēng)險、交易員交收員風(fēng)險、國家風(fēng)險
　　
　　u經(jīng)營管理理論
　　
　　1.理論沿革：
　　
　　1）資產(chǎn)管理理論
　　
　　背景：20-60年代，金融市場不發(fā)達(dá)，金融機(jī)構(gòu)以商業(yè)銀行為主；銀行資金來源渠道固定，因此經(jīng)營重點(diǎn)在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上
　　
　　代表理論：P244
　　
　　A、商業(yè)貸款理論，即真實(shí)票據(jù)理論或自動清償理論。主要觀點(diǎn)：商業(yè)資產(chǎn)來源主要是流動性強(qiáng)的活期存款，應(yīng)此貸款應(yīng)集中于短期自償性貸款。
　　
　　B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移能力理論。銀行流動性的強(qiáng)弱聯(lián)決于資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產(chǎn)流動性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。
　　
　　C、預(yù)期收理論。銀行流動性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款期限的長短。
　　
　　2）負(fù)債管理理論
　　
　　背景：與50-60年代經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境變化相適應(yīng)。P246
　　
　　主張：以負(fù)債方法來保證銀行流動性的需要。積極主動通過借入資金方式來維持流動性，支持資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張，獲取更高的盈利水平。
　　
　　3）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論
　　
　　背景：70年代中后期，市場利率大幅上升，單純的負(fù)債管理已不適應(yīng)需要。
　　
　　主張銀行應(yīng)對資產(chǎn)負(fù)債兩方面業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位、多層次管理，保證資產(chǎn)負(fù)債繪聲繪色調(diào)整的及時性、靈活性，以此保證流動性供給能力。
　　
　　2.現(xiàn)代銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法：
　　
　　1）利率風(fēng)險與銀行收益
　　
　　銀行資產(chǎn)風(fēng)險主要有兩種：一是信貸風(fēng)險，二是利率風(fēng)險；
　　
　　控制利率風(fēng)險主要是從減少證券價格對利率變化敏感和諧和減少利率波動幅度兩個方面考慮。資金缺口管理和持續(xù)期管理是利率風(fēng)險管理的主要方法
　　
　　2）利率敏感性缺口管理，概念（是銀行在對利率進(jìn)行預(yù)測的基礎(chǔ)上，調(diào)整計(jì)劃期利率敏感性的資產(chǎn)與負(fù)債的對比關(guān)系，規(guī)避利率風(fēng)險或從中提高利潤水平的方法）
　　
　　衡量敏感度兩種指標(biāo)：利率敏感性缺口和利率敏感比率。
　　
　　利率敏感性資產(chǎn)與負(fù)債，是指那些在一定時期內(nèi)到期的或需要根據(jù)最新市場市場利率重新確定利率的資產(chǎn)與負(fù)債。
　　
　　利率敏感性缺口=利率敏感資產(chǎn)—利率敏感負(fù)債
　　
　　利率敏感比率=利率敏感資產(chǎn)/利率敏感負(fù)債
　　
　　缺口管理的措施：利率上升，減少負(fù)缺口，力爭正缺口。
　　
　　3.我國商行資產(chǎn)負(fù)債管理（論述P254）
　　
　　我國管理經(jīng)歷了統(tǒng)存統(tǒng)貸階段、差額包干管理階段、實(shí)貸實(shí)存管理階段和貸款限額下的資產(chǎn)負(fù)債比例管理階段
　　
　　現(xiàn)狀：我國目前處在市場經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)型期，國有商行要按國際慣例進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理，受自身的經(jīng)營機(jī)制和外部經(jīng)營環(huán)境的若干制約因素。1、利率機(jī)制；2、金融市場；3、商行自身經(jīng)營機(jī)制；4、貸款企業(yè)方面
　　
　　因此我國目前仍是局限于資產(chǎn)管理上，從具體方法上看是采取了資產(chǎn)負(fù)債比例管理。
　　
　　資產(chǎn)負(fù)債比例管理是央行按《巴塞爾協(xié)議》對商行實(shí)施的監(jiān)管措施。包括宏觀、微觀兩個層次。宏觀上央行對商行進(jìn)行比例管理；微觀上是商行自身的比例管理。
　　
　　推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理是我國金融改革深化的一個重要標(biāo)志。首先、銀行要盡快實(shí)現(xiàn)兩個根本性轉(zhuǎn)變（一是機(jī)構(gòu)設(shè)置由外延擴(kuò)張型向內(nèi)涵效益型轉(zhuǎn)變，二是信貸資產(chǎn)運(yùn)用由粗放型經(jīng)營向集約型）；其次，要加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債比例管理體系的建設(shè)；第三，人行要切實(shí)轉(zhuǎn)變職能，積極改進(jìn)金融監(jiān)管體系；最后，積極發(fā)展金融市場，健全傾向政策工具，加快企業(yè)制度建設(shè)，轉(zhuǎn)換政府職能，創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。
　　
　　u風(fēng)險管理
　　
　　1.概述概念P259
　　
　　銀行的風(fēng)險特征？P259
　　
　　風(fēng)險的成因？
　　
　　風(fēng)險的種類從性質(zhì)上（靜態(tài)和動態(tài)）；從產(chǎn)生原因（國家風(fēng)險、法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、匯率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險）；從表現(xiàn)形態(tài)（有形風(fēng)險和無形風(fēng)險）；從作用強(qiáng)度上（高度風(fēng)險、中度、低度）；從賠償對象（賠本、賠息、賠利）
　　
　　2.風(fēng)險的識別和估計(jì)
　　
　　識別方法：財(cái)務(wù)報表分析法，風(fēng)險樹搜尋法，專家意見法。
　　
　　估計(jì)方法：概率統(tǒng)計(jì)方法，概率分布方法。
　　
　　3.風(fēng)險管理
　　
　　風(fēng)險管理的內(nèi)容主要包括：風(fēng)險預(yù)防、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險分散、風(fēng)險抑制、風(fēng)險補(bǔ)償。