2010年自考“金融理論與實務(wù)”筆記(7)

2010年自考“金融理論與實務(wù)”筆記(7)

第七章　保險

　　第一節(jié)　保險的概念和職能

　　識記：

　　保險是以契約形式確立雙方經(jīng)濟關(guān)系，以繳納保險費建立起來的保險基金，對保險合同規(guī)定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所造成的損失，進行經(jīng)濟補償或給付的一種經(jīng)濟形式。

　　保險的基本職能是組織經(jīng)濟補償。保險補償包括危險轉(zhuǎn)移、損失分攤和實施補償?shù)葍?nèi)容。

　　領(lǐng)會：

　　保險屬于經(jīng)濟范疇，它所揭示的是保險的屬性，是保險的本質(zhì)性東西。從本質(zhì)上看，保險體現(xiàn)的是一種經(jīng)濟關(guān)系，表現(xiàn)在：（1）保險人與被保險人的商品交換關(guān)系；（2）保險與被保險人之間的收入再分配關(guān)系。從法律意義上說，保險是一種合同行為，即通過簽訂保險合同，明確雙方當事人的權(quán)利與義務(wù)，被保險人以繳納保費獲取保險合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償，保險人則有收受保費的權(quán)利和提供賠償?shù)牧x務(wù)。

　　可見，保險乃是經(jīng)濟關(guān)系與法律關(guān)系的統(tǒng)一，因此有了保險的定義，它具有三個特征：

　　1、保險是集合眾多單位和個人的經(jīng)濟互助關(guān)系。

　　2、保險費率是運用科學(xué)的方法計算出來的，所謂科學(xué)的方法即大數(shù)法則。

　　3、保險人與被保險人是一種權(quán)利對等關(guān)系。

　　保險實施補償要以雙方當事人簽訂的合同為依據(jù)，其補償?shù)姆秶饕幸韵聨讉€方面：

　　1、被保險人因災(zāi)害事故所遭受的財產(chǎn)損失；

　　2、被保險人因災(zāi)害事故使自己身體遭受的傷亡和保險期滿應(yīng)給付的保險金；

　　3、被保險人因災(zāi)害事故依法對他人應(yīng)負的經(jīng)濟賠償；

　　4、被保險人因另一方當事人不履行合同所遭受的經(jīng)濟損失

　　應(yīng)用：

　　分析保險在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中的意義？

　　保險是以契約形式確立雙方經(jīng)濟關(guān)系，以繳納保險費建立起來的保險基金，對保險合同規(guī)定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所造成的損失，進行經(jīng)濟補償或給付的一種經(jīng)濟形式。

　　保險的基本職能是組織經(jīng)濟補償。保險補償包括危險轉(zhuǎn)移、損失分攤和實施補償?shù)葍?nèi)容。

　　第二節(jié) 保險的種類和原則

　　識記：

　　按照保險標的進行分類可分為財產(chǎn)保險、人身保險、責任保險、信用保證保險。

　　按照經(jīng)營動機分類，可分為營利保險和非營利保險。

　　按承保方式分類，可分為逐筆保險、預(yù)約保險、流動保險和總括保險。

　　按照保險價值在合同中是否予以先確定，可分為定值保險和不定值保險。

　　按照承保人分類，可分為單獨保險、共同保險和重復(fù)保險。

　　按照保險金額分類，可分為超額保險、低額保險、全額保險。

　　按照保險期限分類主要是就海洋貨物運輸保險和船舶保險而言，可分為航程保險、定期保險、混合保險和停泊保險四大類

　　按照危險種類可分單一危險保險和綜合危險保險。

　　按照實施形式為標準可分為自愿保險和強制保險

　　按照業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍分類，可分為國內(nèi)保險和涉外保險。

　　按照業(yè)務(wù)經(jīng)營項目可分為壽險和非壽險，水險和非水險。

　　領(lǐng)會：

　　保險在經(jīng)營中要堅持最大誠信原則、可保利益原則、近因原則和補償原則。

　　最大誠信原則？

　　1、最大誠信原則的概念。

　　最大誠信作為保險的一項基本原則指的是保險雙方當事人在實施保險行為的過程中要誠實守信，不得隱瞞有關(guān)保險活動的任何重要事實。

　　2、最大誠信原則確定的根據(jù)和目的。

　　最大誠信原則是根據(jù)保險的保障性和保險雙方當事人所處的法律地位不同而確定的，目的是為了避免危險活動中發(fā)生欺詐行為，維護保險人的正當權(quán)益。

　　3、最大誠信原則的基本要求。

　　誠信對保險人的要求。保險人不得向被保險人隱匿信息，導(dǎo)致雙方簽訂對自己不利的合同；保險人所簽訂的保險責任和賠款處理的條文明示，不得故弄玄虛，不得欺騙對方。

　　誠信對被保險人的要求。告知。首先，申請保險時，要主動地向保險如實陳述關(guān)于所要轉(zhuǎn)嫁危險的重要事實；其次，在保險合同的有效期內(nèi)，要及時通知保險人所發(fā)生的與保險標的有關(guān)的各種情況；最后，保險標的出險時，應(yīng)向保險人如實告知出險原因和受損情況；保證。即被保險人遵守的保證事項，或者說是被保險人對保險人所盡義務(wù)的承諾。保證有明示保證和默示保證兩種。

　　可保利益原則？

　　1、可保利益原則的概念。

　　保險利益指的是被保險人對其所投保的標的所具有的法律上認可的經(jīng)濟利益?？杀＠婢褪钱敱ｋU標的被災(zāi)害事故破壞后，被保險人所遭受的損失或喪失的權(quán)益。

　　2、可保利益原則確定的根據(jù)與意義。

　　可保利益原則是根據(jù)危險的破壞性和被保險人轉(zhuǎn)移危險、分散損失的目的確定的。

　　保險強調(diào)可保利益具有重要意義：1）防止變保險為賭博；2）避免發(fā)生道德危險；3）限定賠償金額。

　　3、可保利益的基本要求。

　　可保利益必須具備以下條件：1）可保利益必須是確定的；2）可保利益必須能計價；3）可保利益必須是合法的；另外，可保利益必須正確量度，必須符合保險時效，保險合同開始生效，被保險人就要有可保利益，保險標的受損時，被保險人必須有可保利益。

　　近因原則？

　　1、近因原則的概念

　　保險所計的近因是指在保險標的發(fā)生損失中起能動決定性作用的因素，并非是損失發(fā)生的時間早晚或空間遠近的概念。

　　2、近因原則確定的根據(jù)與目的

　　近因原則是根據(jù)保險人對投保的風險有選擇的接受而確定的，目的是為了統(tǒng)一對損失原因的認識，正確確定保險責任，建立處理保險理賠爭議的基礎(chǔ)，及時進行補償。

　　補償原則？

　　1、補償原則的概念

　　補償也稱賠償，是指保險標的發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失時，保險人給予被保險人的補償，只能使被保險人在經(jīng)濟上恢復(fù)到受損前的狀態(tài)，而不允許被保險人通過索賠損失獲得額外利益。

　　2、補償原則確定的根據(jù)和目的

　　被償原則是根據(jù)保險職能確定的，目的是為了正確確定損失補償數(shù)額，防止保險中出現(xiàn)投機行為，避免被保險人取得額外利益

　　3、補償原則的基本內(nèi)容

　?。?）被償?shù)拇_定與扣除

　　保險補償要實現(xiàn)只能使被保險人恢復(fù)到受損前的經(jīng)濟狀態(tài)，而不能額外多得利益，其關(guān)鍵是正確確定保險補償數(shù)額。分別從財產(chǎn)保險、海上保險、責任保險、保證保險來說明這個問題。

　　（2）補償方式

　　支付現(xiàn)金、更換、修理，另外還有一種重置的補償方式

　?。?）補償相關(guān)問題的處理

　　第一，代位追償；第二，權(quán)利轉(zhuǎn)讓；第三，損余處理；第四，重復(fù)保險。

　　應(yīng)用：

　　分析保險的基本原則與應(yīng)用。從上面列及的概念與目的，要求來分析。

　　第三節(jié)　保險合同與保險市場

　　識記：

　　保險合同也稱保險契約，是保險人與被保險人在自愿的基礎(chǔ)上建立的關(guān)于接受與轉(zhuǎn)移危險的法律性協(xié)議。

　　保險市場是保險商品關(guān)系的總和?，F(xiàn)代保險市場一般由保險供給者、保險中介人和保險需求者三方組成。

　　領(lǐng)會：

　　合同的一般屬性：

　　1、保險合同是承諾合同；

　　2、保險合同是雙方合同

　　3、保險合同是有償合同；

　　4、保險合同是附合合同。

　　合同的特殊性：

　　1、保險人履行義務(wù)的不定性，是指保險人履行補償合同的義務(wù)是不確定的。

　　2、當事人之間以等價進行經(jīng)濟往來；

　　3、簽約一方可以是自然人；

　　4、保險合同的可廢性。

　　保險合同的要素

　　保險合同的要素是指構(gòu)成保險關(guān)系的主要因素，有主體、客體、內(nèi)容三要素。

　　1、主體，保險合同的主體就是保險合同的當事人，是簽訂保險合同的各方。當事人可以是自然人，也可以是法人。

　　A、保險合同的當事人有保險人、投保人和被保險人。

　　B、保險合同的關(guān)系人是指除上述當事人以外，參與保險活動的有關(guān)人，主要的關(guān)系人有受益人、保險代理人、保險經(jīng)紀人。

　　2、保險合同的客體指的是保險合同中權(quán)利、義務(wù)所指的對象——保險標的及其可保利益。

　　A、保險標的是指補保險人要求保險人實施保險保障的具體對象和具體目標。

　　B、可保利益是指補保險人對其所投保的標的所具有的法律上認可的利害關(guān)系而產(chǎn)生的經(jīng)濟利益。

　　3、保險合同的內(nèi)容就是合同雙方當事人的權(quán)利和義務(wù)的具體化。

　　1）保險責任

　　2）保險金額

　　3）保險費率

　　4）保險費

　　5）保險期限

　　6）賠償方式

　　7）被保險人的義務(wù)

　　8）爭議處理

　　9）保險條款

　　保險合同的成立、轉(zhuǎn)讓和終止

　　保險合同的成立，需經(jīng)要約和承諾兩個步驟。

　　人身險的保險合同不能轉(zhuǎn)讓。財產(chǎn)險的保險合同可以轉(zhuǎn)讓，但須經(jīng)保險人同意。運輸險可不經(jīng)保險人同意，背書轉(zhuǎn)讓。

　　保險合同終止有以下幾種原因：自然終止、義務(wù)履行完畢終止、協(xié)議明示終止、違約終止、原始失效。

　　保險市場的構(gòu)成

　　保險市場由保險供給者、保險中介人、保險需求者三者構(gòu)成。

　　1）保險供給者即保險人，它們是在保險市場上提供各種保障服務(wù)的保險公司，按組織形式不同可分為：國有獨資、股份公司、相互保險公司、保險合作社

　　2）保險中介人活動于保險人和投保人之間，通過保險服務(wù)把保險人和投保人聯(lián)系起來，建立保險