關(guān)于完善我國保險業(yè)監(jiān)管體系的思考

保險業(yè)在我國屬于朝陽產(chǎn)業(yè)，但同時也是高風(fēng)險的特殊行業(yè)。為了有效防范和化解保險業(yè)風(fēng)險，促進保險業(yè)健康、安全、有序地發(fā)展，必須切實加強保險業(yè)監(jiān)管。為此，我們應(yīng)從我國保險業(yè)發(fā)展實際和監(jiān)管現(xiàn)狀出發(fā)，充分借鑒國際保險業(yè)監(jiān)管的先進經(jīng)驗，建立和完善我國保險業(yè)監(jiān)管體系，不斷提高我國保險業(yè)的監(jiān)管水平。
一、國際保險業(yè)監(jiān)督發(fā)展趨勢
在經(jīng)濟一體化和金融全球化進程加快的背景下，全球保險業(yè)的國際化程度不斷加深。各國保險市場相融性不斷增強，保險業(yè)的國際依賴程度不斷提高，一國保險市場日益成為全球保險市場的不可分割的重要組成部分。保險業(yè)的這種國際化趨勢，使得一國保險市場的發(fā)展非常容易同時受到國際國內(nèi)政治、經(jīng)濟和社會發(fā)展的影響和沖擊。為了避免本國保險業(yè)出現(xiàn)重大波動和災(zāi)難性風(fēng)險，確保本國保險業(yè)安全和健康發(fā)展，各國紛紛制定政策措施，全面加強本國保險業(yè)監(jiān)管。一方面，各國相應(yīng)地調(diào)整了宏觀保險監(jiān)管目標(biāo)，把保險體系的安全與穩(wěn)定作為保險監(jiān)管的首要任務(wù)。綜合起來看，各國保險監(jiān)管主要有四大基本目標(biāo)：一是保持社會公眾對保險制度體系和機構(gòu)體系的信任；二是增進社會公眾對保險體系的了解和理解；三是保護保險消費者的合法權(quán)益；四是減少和打擊保險行業(yè)的犯罪。另一方面，各國通過制定法律制度對保險監(jiān)管部門提出了如下要求：一是要努力維護本國保險市場的穩(wěn)定；二是要依法監(jiān)管，充分尊重保險機構(gòu)的經(jīng)營自主權(quán)；三是要平衡和協(xié)調(diào)消費者與保險行業(yè)間的利益；四是要加快本國保險業(yè)的改革與創(chuàng)新；五是要通過有效監(jiān)管，增強本國保險業(yè)的國際競爭力；六是要堅持市場化原則，保護公平、公正、公開的競爭。在宏觀監(jiān)管目標(biāo)和法律制度的導(dǎo)引下，各國保險業(yè)監(jiān)管出現(xiàn)了明顯的變化：償付能力監(jiān)管力度不斷加大，產(chǎn)品監(jiān)管的市場化趨向日益明顯，混合監(jiān)管體制正在建立，普遍強調(diào)保險公司要建立信息公開披露制度，電子信息技術(shù)的推廣和應(yīng)用速度加快。
二、建立和完善我國保險業(yè)監(jiān)督體系的若干設(shè)想
從總體上看，我國保險業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)體系與保險業(yè)發(fā)展的客觀要求還很不適應(yīng)，尚未形成一套科學(xué)的監(jiān)管指標(biāo)體系，保險業(yè)監(jiān)管制度尚待進一步健全。我國即將加入WTO，國內(nèi)保險業(yè)必然要與國際接軌，客觀上也要求我們遵照國際慣例對保險業(yè)進行監(jiān)管。
1．進一步確立開放型的現(xiàn)代保險業(yè)監(jiān)管目標(biāo)和理念。
首先，要從全球保險業(yè)國際化的發(fā)展趨勢出發(fā)，調(diào)整和完善我國保險業(yè)監(jiān)管目標(biāo)：努力維護保險人和被保險人的合法權(quán)益，保障我國保險業(yè)健康、安全、有序地發(fā)展；全面提升我國保險業(yè)的國際競爭力；充分發(fā)揮市場機制配置資源的作用，強化政府監(jiān)管，兼顧保險市場的效率與公平。其次，建立和完善以保險監(jiān)管機構(gòu)為主體、保險機構(gòu)內(nèi)部控制為基礎(chǔ)、行業(yè)自律和社會監(jiān)督為補充的全方位、多層次的監(jiān)督管理體系，不斷提高我國的保險監(jiān)管水平。再次，要堅持對保險業(yè)的依法合規(guī)化監(jiān)管，避免監(jiān)管的隨意性和盲目性，克服治標(biāo)不治本的短期監(jiān)管行為，逐步使我國保險業(yè)監(jiān)管向規(guī)范化、程序化、制度化的方向發(fā)展；在監(jiān)管內(nèi)容和方法上也要進一步更新觀念，鼓勵保險創(chuàng)新，降低監(jiān)管成本。
當(dāng)初在保檢監(jiān)管中要逐步實現(xiàn)以下轉(zhuǎn)變：一是由單純的業(yè)務(wù)合規(guī)性監(jiān)管，向合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險性監(jiān)管并重、以風(fēng)險性監(jiān)管為主的方向發(fā)展；二是由非現(xiàn)場檢查為主向現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查相結(jié)合方向發(fā)展，盡快建立有效的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)；三是由傳統(tǒng)的手工檢查，向手工檢查與計算機檢查互補、以計算機檢查為主的方向發(fā)展；四是由對保險違法“創(chuàng)新”的事后管制，向事前防范、正確引導(dǎo)保險機構(gòu)的創(chuàng)新活動、將保險監(jiān)管和保險創(chuàng)新有機地結(jié)合起來的方向發(fā)展。此外，還要注意根據(jù)不同時期監(jiān)管政策的要求和保險機構(gòu)的自身特點，努力尋找政府保險監(jiān)管與保險機構(gòu)內(nèi)控的最佳結(jié)合點和結(jié)合方式，切實將保險監(jiān)管政策融入保險企業(yè)完善內(nèi)控、加強管理的工作之中，努力提高監(jiān)管的有效性。
2．盡快完善我國保險業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)體系。
隨著我國保險業(yè)的迅速發(fā)展以及中國加入WTO進程的加快，現(xiàn)有的保險法律法規(guī)在許多方面已經(jīng)明顯不適應(yīng)我國保險業(yè)的發(fā)展要求。為此，我們要及時修改和充實現(xiàn)行的保險法律體系，盡快形成一套既具有中國特色又符合國際慣例的保險法律法規(guī)體系，為保險公司依法經(jīng)營、保險業(yè)監(jiān)管部門依法監(jiān)管創(chuàng)造條件。當(dāng)前，我們要依據(jù)保險市場開放的現(xiàn)狀、加入WTO后外資保險機構(gòu)的設(shè)立和經(jīng)營情況、國際保險監(jiān)管趨勢的變化，抓緊修訂《保險法》，并盡快修改制定與之相配套的法律和規(guī)章，全面清理與WTO基本原則和對外承諾不相符的內(nèi)容，充分發(fā)揮保險法律的引導(dǎo)和保障作用，為保險業(yè)健康發(fā)展提供一個公正、公平的競爭環(huán)境。同時要加大保險執(zhí)法監(jiān)督力度，堅持依法行政，努力提高保險執(zhí)法水平。
3．努力改進保險業(yè)監(jiān)管方式和手段。
一是進一步突出對保險公司償付能力的監(jiān)管。要在堅持市場行為監(jiān)管與償付能力監(jiān)管并重的同時，通過綜合運用最低資本充足率制度、資產(chǎn)負債評價制度、保險保障基金制度等手段，完善償付能力監(jiān)測指標(biāo)體系，逐步使嚴(yán)格的償付能力監(jiān)管成為保險業(yè)監(jiān)管的核心，維護保險行業(yè)穩(wěn)定，切實保護被保險人的合法權(quán)益。
二是推進保險業(yè)信息化建設(shè)，建立和完善保險業(yè)監(jiān)管信息系統(tǒng)。要制定和完善全行業(yè)信息化建設(shè)規(guī)劃和具體信息標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建開放型的中國保險業(yè)信息網(wǎng)以及完善的保險監(jiān)管信息系統(tǒng)，及時披露保險機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險狀況。要充分運用現(xiàn)代電子化手段，改善信息傳遞方式和速度，增加信息的透明度和準(zhǔn)確性，加強對保險業(yè)風(fēng)險的實時監(jiān)管。要建立和完善保險風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，做到有嚴(yán)密的風(fēng)險控制、經(jīng)常的風(fēng)險監(jiān)測、及時的風(fēng)險報告、審慎的風(fēng)險評估，并按不同的監(jiān)管責(zé)任，提出防范和化解保險業(yè)風(fēng)險的預(yù)備方案，妥善處置保險業(yè)風(fēng)險。
三是根據(jù)國際審慎監(jiān)管原則，嚴(yán)格保險機構(gòu)市場準(zhǔn)入，優(yōu)化保險機構(gòu)體系，嚴(yán)格掌握外資公司市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，合理把握外資保險機構(gòu)的發(fā)展規(guī)模和發(fā)展速度；同時要建立嚴(yán)格的市場退出機制，堅決淘汰償付能力嚴(yán)重不足的公司，防止行業(yè)性風(fēng)險的爆發(fā)。
四是把道德風(fēng)險的防范提升到應(yīng)有的水平，突出對保險機構(gòu)高級管理人員職責(zé)行為和職業(yè)道德操守的監(jiān)管，嚴(yán)把保險機構(gòu)高級管理人員準(zhǔn)入關(guān)，建立保險機構(gòu)高級管理人員退出機制，建立對保險機構(gòu)高級管理人員任職期間的談話與誡免制度、業(yè)績監(jiān)測與考評的指標(biāo)體系等，防止發(fā)生道德風(fēng)險。
五是加強監(jiān)管隊伍建設(shè)，完善監(jiān)管責(zé)任制。要通過選拔、培訓(xùn)等各種方式努力提高監(jiān)管人員的素質(zhì)，抓緊培養(yǎng)一支高素質(zhì)的監(jiān)管隊伍。要明確和完善監(jiān)管責(zé)任制，認真開展內(nèi)審和監(jiān)察工作，嚴(yán)肅查處在監(jiān)管中嚴(yán)重違規(guī)違章問題，加強對保險監(jiān)管的再監(jiān)督，保證保險業(yè)監(jiān)管的公正性和有效性。
4．加強對國有保險公司的監(jiān)管。
把保險監(jiān)管部門的監(jiān)管與金融機構(gòu)監(jiān)事會的監(jiān)督檢查結(jié)合起來，強化以財務(wù)監(jiān)督為核心的監(jiān)督檢查力度，把年度定期檢查與專項檢查相結(jié)合，以專項檢查為重點，促進國有保險公司依法合規(guī)經(jīng)營。國有保險公司監(jiān)事會要加強同保險監(jiān)管部門的聯(lián)系，相互通報有關(guān)信息和情況，進一步健全國有保險公司的監(jiān)管機制，提高對國有保險公司的監(jiān)管效率，從而形成保險監(jiān)管部門與國有保險公司監(jiān)事會相結(jié)合的監(jiān)管體系，走出一條有中國特色的保險業(yè)監(jiān)管的新路子。
5．要強化保險機構(gòu)內(nèi)部控制和行業(yè)自律機制。
保險機構(gòu)內(nèi)部控制是政府保險監(jiān)管的基礎(chǔ)。目前，我國保險機構(gòu)內(nèi)部控制還存在著各種各樣的問題，個別保險機構(gòu)的內(nèi)部管理和控制還很不完善，缺乏必要的內(nèi)部監(jiān)督和制約。對此，我們要借鑒國際經(jīng)驗，按照《保險公司內(nèi)部控制制度建設(shè)指導(dǎo)原則》的要求，不斷強化各項內(nèi)部管理機制、基礎(chǔ)管理制度和內(nèi)部監(jiān)督體系。特別是要加強對保險資金運用的管理，嚴(yán)格分離資金運用業(yè)務(wù)與保險業(yè)務(wù)，建立獨立有效的投資決策機制、投資風(fēng)險評估機制和投資行為監(jiān)督機制，切實防范和化解保險風(fēng)險。與此同時，要加快保險業(yè)自律組織體系建設(shè)，保險行業(yè)協(xié)會要發(fā)揮行業(yè)協(xié)會自我管理。自我服務(wù)、自我監(jiān)督功能，認真指導(dǎo)和監(jiān)督各會員貫徹執(zhí)行各項政策法規(guī)和遵守同業(yè)規(guī)則，制止保險機構(gòu)之間的不正當(dāng)競爭，努力成為政府監(jiān)管部門的有效補充。
6．借助中介機構(gòu)力量加大現(xiàn)場檢查力度。
由于受保險信息披露質(zhì)量、監(jiān)管成本、監(jiān)管資源等方面因素的制約，保險監(jiān)管信息往往與實際情況存在一定誤差。為了確保保險監(jiān)管發(fā)揮應(yīng)有的功效，我們還應(yīng)借助獨立審計等中介部門的力量對保險機構(gòu)的財務(wù)報表和會計記錄進行檢查，并籍此進一步分析保險公司的資產(chǎn)質(zhì)量情況和風(fēng)險狀況，增強對違規(guī)違法事實認定的法律效力。
7．加強保險業(yè)監(jiān)管的國內(nèi)和國際合作。
隨著保險競爭的加劇和保險信息化的發(fā)展，保險與銀行、證券相互滲透的趨勢正在加快，由此導(dǎo)致了監(jiān)管交叉和監(jiān)管真空問題。對此，保險監(jiān)管部門要加強與銀行業(yè)、證券業(yè)等監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)和合作，定期進行業(yè)務(wù)磋商，交流監(jiān)管信息，解決混業(yè)經(jīng)營趨勢下的分業(yè)監(jiān)管問題，支持保險公司拓寬業(yè)務(wù)。與此同時，要加強與各國保險監(jiān)管部門的交流與合作，積極加入國際保險同業(yè)監(jiān)管組織，認真學(xué)習(xí)國外保險監(jiān)管的先進經(jīng)驗，及時掌握國際保險業(yè)監(jiān)管發(fā)展的最新動向，加快與國際保險業(yè)監(jiān)管接軌的步伐。