2021年湖北自考投資學原理課程考試大綱

第一部分  課程性質與目標
一、課程性質與特點

《投資學》是全國高等教育自學考試經濟管理類投資理財專業(yè)的必修課程，是為培養(yǎng)和檢驗自學應考者的投資學基本知識和實踐能力而設置的一門專業(yè)基礎課程。

二、課程目標與基本要求
本課程教學的基本目標是培養(yǎng)學生掌握投資學的基本理論、基本方法和基本技能，適應從事個人投資理財和為客戶投資理財工作的需要。要求學生了解投資學的基本原理和相關模型，把握投資學的基本概念和范疇，熟悉投資學的基本方法和技能，具有運用投資理論和方法分析、解決實踐問題的初步能力。
三、與本專業(yè)其他課程的關系
本課程將投資基本知識、融資、項目投資、證券投資以及宏國際投資的內容有機結合為統(tǒng)一的整體，對投資理論和方法作了較全面的介紹，是投資理財專業(yè)的先修課程之一，對學生學好后續(xù)專業(yè)課具有重要的基礎作用。學習本課程要求具有數學、經濟學、金融學、會計學等方面的相應知識。


 
第二部分  考核內容與考核目標
第一章  導論
一、學習目的與要求
本章主要介紹投資和投資學相關基本知識。通過本章學習，應掌握投資的基本概念，認識投資的要素，掌握投資的分類和不同種類投資的特點，了解投資學的研究對象和研究方法。
二、考核知識點與考核目標
（一）投資的定義、投資的特點（重點）
識記：投資、投資主體、投資客體、投資目的、投資方式、投資的風險、投資周期
理解：投資的定義及投資的組成要素、投資的主要特點
（二）投資的分類（次重點）
識記：直接投資、間接投資、實物投資、金融投資、私人投資、公共投資
理解：按投資的運作方式分為直接投資和間接投資；按投入資金所增加的資產種類分為實物投資和金融投資；按投資主體不同分為私人投資和公共投資；投資的特點
（三）投資學的研究對象、理論基礎、研究方法（一般）
識記：宏觀投資、中觀投資、微觀投資、項目的實施管理、風險投資、生產性投資的循環(huán)
理解：投資學研究內容的特殊性表現(xiàn)在兩個方面，一是投資學側重研究宏觀經濟中的投資問題，二是投資學主要從項目角度，分析投資項目的實施和管理。投資學的研究方法有五種：理論與實踐相結合；實證分析與規(guī)范分析相結合；歷史分析與比較分析相結合；系統(tǒng)分析與定量分析相結合；靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結合。
第二章  投資與經濟發(fā)展                          
一、學習目的與要求
本章主要介紹投資與經濟增長、技術進步之間的關系。通過本章的學習，應認識馬克思主義再生產理論，了解近代西方經濟學家對西方發(fā)達國家經濟增長的規(guī)律性分析，掌握投資和經濟增長的理論基礎，把握投資、經濟增長、技術進步這三者的關系。
二、考核知識點與考核目標
（一）投資和經濟增長的理論基礎（重點）
識記：投資乘數理論、哈羅德-多馬模型、加速數理論
理解：投資乘數理論是凱恩斯主義宏觀經濟理論的重要基石。投資增加額所帶來的國民收入增加額的倍數就是投資乘數。投資乘數等于邊際儲蓄傾向的倒數。哈羅德-多馬模型表示國民收入增長率等于該社會的儲蓄率除以資本產量比率。加速數理論的中心內容是投資支出水平的變動取決于產量水平的變動。
（二）經濟增長因素分析的相關理論（次重點）
識記： 馬克思主義再生產理論、索洛剩余
理解： 經濟增長方式可歸結為擴大再生產的兩種類型，即內涵擴大再生產和外延擴大再生產。外延擴大再生產主要通過增加生產要素的投入，來實現(xiàn)生產規(guī)模的擴大和經濟的增長。而內涵擴大再生產，主要通過技術進步和科學管理來提高生產要素的質量和使用效益來實現(xiàn)生產規(guī)模的擴大和生產水平的提高。運用柯布一道格拉斯生產函數，將資本和勞動作為主要的經濟增長要素，同時又將經濟增長的余值歸結為技術進步的作用。
（三）投資、經濟增長、技術進步的關系（一般）
識記：技術進步是促進經濟增長的重要因素，投資則是推動技術進步的主要因素
理解：技術成果的創(chuàng)造、應用和推廣不斷促進經濟的增長。投資對技術進步有很大影響。投資是技術進步的載體，任何技術成果的應用都必須通過某種投資活動來體現(xiàn)，技術本身也是投資的結果。技術進步的產生和應用都離不開投資。
第三章  投資體制
一、學習目的與要求
本章主要介紹投資體制相關知識。通過對本章的學習，應該掌握投資體制概念及中外投資體制的差異，了解西方投資體制和社會主義國家投資體制，認識我國投資體制改革的指導思想和改革措施。
二、考核知識點與考核目標
（一）投資體制概念、中西方投資體制差異（重點）
識記： 投資體制、市場經濟國家的投資體制、轉軌期中國的投資體制
理解： 投資體制的基本概念、投資體制的組成、投資體制與經濟體制的關系、市場經濟國家和轉軌期中國的投資體制運行機理分析特點、市場經濟國家和轉軌期中國投資運行中的宏觀經濟管理的表現(xiàn)
（二）西方國家與社會主義國家的投資體制（次重點）
識記：投資主體、投資體制的演變
理解： 西方主要發(fā)達資本主義國家的投資主體以私人為主，政府為輔。長期奉行政府干預的凱恩斯主義經濟政策。從以英美為代表的西方國家的投資體制演變看，政府在投資中的角色逐步淡化，退居次要、輔助的地位。具有代表性的社會主義國家的投資體制大致有三種：高度集權型投資模式、分散型投資體制模式和綜合型投資體制模式。
（三）中國投資體制改革歷史（一般）
識記： 中國投資體制改革的五次高潮
理解：第一次高潮以1984年國務院發(fā)布《關于改革建筑業(yè)和基本建設管理體制的若干問題的暫行規(guī)定》為標志。這一階段的重點主要集中在對項目建設實施階段的管理體制進行全面改革。第二次高潮以1988年國務院發(fā)布《關于投資體制近期改革方案》為標志。這一階段重點集中在對資金來源、政府投資范圍以及經營方式進行初步改革。第三次高潮以1992年初鄧小平南方談話為標志。南方談話以后，經濟體制市場化改革的步伐明顯加大，配合這一新形勢，在投資領域以市場為取向的指導思想更加明確。第四次高潮以2004年《國務院關于投資體制改革的決定》為標志。第五次高潮以2013年黨的十八屆三中全會后《中共中央關于全面深化改革的若干重大問題的決定》為標志。
第四章  投資結構
一、學習目的與要求
本章的重點是投資結構的含義、投資結構合理化的標準、投資結構與投資效益和經濟增長的關系、投資結構調控的目標，難點是投資結構與投資效益和經濟增長的關系。通過本章的學習，學生應該深刻了解投資結構的含義、投資結構合理化的標準、投資調控的對策，了解我國投資的第三產業(yè)結構的現(xiàn)狀以及發(fā)展趨勢、我國投資結構的歷史進程。
二、考核知識點與考核目標
（一）投資結構的含義、投資結構合理化的標準、投資結構對投資效益和經濟增長的關系、投資結構調控的目標（重點）
 識記：國民經濟結構、經濟結構、經濟增長、地區(qū)經濟結構、產業(yè)結構
 理解：投資結構的含義、從宏觀和微觀兩個角度來確定投資結構是否合理化、投資對經濟結構和產業(yè)結構的影響、經濟結構對經濟增長的關系
 應用：如何實現(xiàn)投資結構的調整來實現(xiàn)經濟增長
（二）投資結構的分類、投資結構合理化的標準、投資合理化的戰(zhàn)略選擇和政策選擇（次重點）
 識記：投資結構、投資來源、投資分配結構、投資產業(yè)結構、投資的用途結構
 理解：投資優(yōu)化的標準
 應用：投資調控的對策
（三）產業(yè)結構的分類、產業(yè)結構的變化趨勢、我國投資的三次產業(yè)結構的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢、我國投資結構的歷史演變（一般）
 識記：兩大部類分類法，農業(yè)、輕工業(yè)、重工業(yè)分類法，三大產業(yè)分類法，四產業(yè)劃分法
 理解：產業(yè)投資結構的分類、產業(yè)投資結構的變化趨勢、我國投資的三次產業(yè)結構的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢、我國投資結構的歷史演變
 應用：我國投資的三次產業(yè)結構的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢
第五章  融資概論
一、學習目的與要求
本章的重點是融資的含義、特點及其分類，難點是融資決策中融資規(guī)模和資本結構的確定。通過本章的學習，學生應該深刻理解融資的含義和分類，熟練掌握資本成本和最佳資本結構的含義，了解影響資本結構的因素及負債資本在資本結構中的作用。
二、考核知識點與考核目標
（一）融資的含義及分類（重點）
識記：直接融資、間接融資、資金融通、股權融資、債權融資、證券融資、銀行貸款融資、項目融資、傳統(tǒng)融資
理解：直接融資和間接融資、項目融資與傳統(tǒng)融資、股權融資和債權融資的主要特點以及其差異
應用：能夠根據企業(yè)實際具體情況選擇合適的融資方式
（二）項目融資決策的確定（次重點）
識記：融資決策、融資規(guī)模、資本結構、資本成本、財務風險、最佳資本結構、每股利潤分析法、比較資本成本法、比較公司價值法
理解：融資決策是在融資前，對融資活動確定目標和方向，合理選擇一個能夠實現(xiàn)融資預期目標的最優(yōu)方案的活動過程。