2015年湖北自考金融法考試大綱公司債券法律制度

2015年湖北自考金融法考試大綱公司債券法律制度

　　學習目的和要求

　　通過本章的學習，了解公司債券的概念、特點和種類，公司債券的發(fā)行條件和程序，上市交易的條件與程序。領會公司債券的受托管理人制度，包括管理人的選任、職責及債券持有人會議規(guī)則。掌握可轉(zhuǎn)換公司債的基礎知識，包括概念、特點及基本要求，了解可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行條件、發(fā)行程序、交易方式以及轉(zhuǎn)換股份和債券償還的規(guī)則。

　　課程內(nèi)容

　　第一節(jié)　公司債券概述

　　公司債券的概念和特點。公司債券的種類。我國公司債券法律制度的發(fā)展。

　　第二節(jié)　公司債券的發(fā)行和交易

　　公司債券的發(fā)行條件和發(fā)行程序。公司債券上市交易的條件、上市程序和上市交易規(guī)則。公司債券上市后的信息披露制度。債券受托管理人制度。

　　第三節(jié)　可轉(zhuǎn)換公司債券概述

　　可轉(zhuǎn)換公司債券的概念和特點?？赊D(zhuǎn)換公司債券的基本要素?？赊D(zhuǎn)換公司債券的產(chǎn)生和發(fā)展。我國可轉(zhuǎn)換公司債券及其立法的發(fā)展。

　　第四節(jié)　可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行、交易與轉(zhuǎn)換

　　可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件與發(fā)行程序?？赊D(zhuǎn)換公司債券上市交易方式?？赊D(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換股份及債券償還規(guī)則。

　　考核知識點

　　（一）公司債券的基礎知識

　?。ǘ┕緜l(fā)行與交易的法律制度及債券受托管理人制度

　?。ㄈ┛赊D(zhuǎn)換公司債券的概念和特點

　　（四）可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行與交易的法律制度及轉(zhuǎn)換股份和債券償還的規(guī)則

　　考核要求

　?。ㄒ唬┕緜攀?

　　識記：公司債券的概念。企業(yè)債券的概念。

　　領會：與公司股票相比，公司債券的特點。我國公司債券法律制度的發(fā)展。

　?。ǘ┕緜陌l(fā)行和交易

　　領會：公司債券的發(fā)行條件。公司債券的發(fā)行程序。分期發(fā)行的安排。公司債券上市交易的條件。債券信用評估。債券受托管理人制度的意義。債券受托管理人的選任。債券受托管理人的職責。債券持有人會議制度。

　?。ㄈ┛赊D(zhuǎn)換公司債券概述

　　識記：可轉(zhuǎn)換公司債券的概念、基本要素。

　　領會：可轉(zhuǎn)換公司債券的特點。

　?。ㄋ模┛赊D(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行、交易與轉(zhuǎn)換

　　識記：可轉(zhuǎn)換公司債券的期限。轉(zhuǎn)股期限。

　　領會：可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件?？赊D(zhuǎn)換債券上市交易方式。轉(zhuǎn)股權(quán)利的統(tǒng)一轉(zhuǎn)讓與分離交易?？赊D(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股價格的確定。可轉(zhuǎn)換債券的償還。