2015年湖北自考金融理論與實(shí)務(wù)考試大綱商業(yè)銀行

2015年湖北自考金融理論與實(shí)務(wù)考試大綱商業(yè)銀行

　　一、學(xué)習(xí)目的和要求

　　通過本章的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)準(zhǔn)確識(shí)記本章的基本概念，領(lǐng)會(huì)本章的基本理論，并能應(yīng)用基本理論對(duì)現(xiàn)實(shí)金融問題進(jìn)行一定的分析。理解商業(yè)銀行的特性與類型；理解并掌握商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)；了解商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展脈絡(luò)；掌握商業(yè)銀行的資本管理；了解商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的類型及風(fēng)險(xiǎn)管理框架；認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行的各類財(cái)務(wù)報(bào)表；了解商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)。

　　二、課程內(nèi)容

　　第一節(jié)　商業(yè)銀行的特性與類型

　?。ㄒ唬┥虡I(yè)銀行的特性

　　（二）商業(yè)銀行的類型

　　1.按產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的不同，分為股份制商業(yè)銀行和獨(dú)資商業(yè)銀行

　　2.按組織形式的不同，分為單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行和控股公司制商業(yè)銀行

　　3.按業(yè)務(wù)覆蓋地域的不同，分為地方性商業(yè)銀行、全國(guó)性商業(yè)銀行和國(guó)際性商業(yè)銀行

　　4.按業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式的不同，分為全能性商業(yè)銀行和專業(yè)性商業(yè)銀行

　　第二節(jié)　商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)

　?。ㄒ唬┴?fù)債業(yè)務(wù)

　　1.存款業(yè)務(wù)

　　2.借款類業(yè)務(wù)

　?。ǘ┵Y產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　1.貸款業(yè)務(wù)

　　2.證券投資業(yè)務(wù)

　　3.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

　?。ㄈ┍硗鈽I(yè)務(wù)

　　1.支付結(jié)算業(yè)務(wù)

　　2.銀行卡業(yè)務(wù)

　　3.代理業(yè)務(wù)

　　4.信托業(yè)務(wù)

　　5.租賃業(yè)務(wù)

　　6.投資銀行業(yè)務(wù)

　　7.擔(dān)保與承諾業(yè)務(wù)

　　8.金融衍生交易類業(yè)務(wù)

　　第三節(jié)　商業(yè)銀行的管理

　　（一）資產(chǎn)負(fù)債管理

　　1.資產(chǎn)負(fù)債管理的理論沿革

　　2.我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的具體實(shí)踐

　?。ǘ┵Y本管理

　　1.銀行資本及其構(gòu)成

　　2.資本充足性管理

　?。ㄈ╋L(fēng)險(xiǎn)管理

　　1.風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的生命線

　　2.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類

　　3.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架

　?。ㄋ模┛?jī)效評(píng)估

　　1.銀行財(cái)務(wù)報(bào)表

　　2.銀行績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)

　　三、考核知識(shí)點(diǎn)與考核要求

　?。ㄒ唬┥虡I(yè)銀行的特性與類型

　　1.識(shí)記：商業(yè)銀行、單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行、控股公司制商業(yè)銀行、全能性商業(yè)銀行、專業(yè)性商業(yè)銀行

　　2.領(lǐng)會(huì)：

　?。?）商業(yè)銀行的特性

　?。?）單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行和控股公司制商業(yè)銀行的特點(diǎn)與區(qū)別

　　3.應(yīng)用：我國(guó)農(nóng)工中建四大行都曾為國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行，它們?yōu)楹我M(jìn)行股份制改革

　?。ǘ┥虡I(yè)銀行的業(yè)務(wù)

　　1.識(shí)記：存款、活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款、結(jié)構(gòu)性存款、通知存款、次級(jí)金融債券、混合金融債券、貸款、正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款、現(xiàn)金資產(chǎn)、表外業(yè)務(wù)

　　2.領(lǐng)會(huì)：

　?。?）商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成

　?。?）商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的構(gòu)成

　?。?）貸款的種類

　?。?）證券投資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)與種類

　?。?）各種表外業(yè)務(wù)

　　（三）商業(yè)銀行的管理

　　1.識(shí)記：資產(chǎn)管理理論、商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論、預(yù)期收入理論、負(fù)債管理理論、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本、資本充足、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

　　2.領(lǐng)會(huì)：

　?。?）三種資本概念的比較

　　（2）銀行監(jiān)管資本的構(gòu)成

　?。?）資本充足性的衡量

　　（4）提高資本充足性的途徑

　?。?）商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

　?。?）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架

　　3.應(yīng)用：我國(guó)商業(yè)銀行近年來是如何提高資本充足率的