自學(xué)考試“貨幣銀行學(xué)”串講資料八

　　第8講  存款貨幣銀行

　　存款貨幣銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

　　存款貨幣銀行的業(yè)務(wù)

　　存款貨幣銀行的經(jīng)營管理

　　一、存款貨幣銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

　?。ㄒ唬┐婵钬泿陪y行

　　1.IMF的界定

　　凡是創(chuàng)造存款貨幣的金融機(jī)構(gòu)，無論其具體的稱謂如何，均可以將其統(tǒng)稱為存款貨幣銀行

　　2.中國的存款貨幣銀行

　　商業(yè)銀行

　　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

　　信用合作社

　　財務(wù)公司

　　（二）現(xiàn)代銀行業(yè)（banking）的產(chǎn)生

　　1. 貨幣保管業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)榇婵顦I(yè)務(wù)，標(biāo)志著古老的貨幣經(jīng)營業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行業(yè)（1580年威尼斯銀行）

　　貨幣經(jīng)營業(yè)主要包括：鑄幣的鑒定和兌換；鑄幣的保管；匯兌

　　貨幣經(jīng)營業(yè)者積累了大量貨幣，商人出現(xiàn)資金短缺時，可以向貨幣經(jīng)營者借款；貨幣經(jīng)營者以支付利息提供服務(wù)來吸引更多存款

　　2.  資本主義的發(fā)展迫切要求建立資本主義銀行

　　–改造高利貸性質(zhì)的機(jī)構(gòu)，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；

　　–根據(jù)資本主義原則建立股份制銀行

　　–1694年英格蘭銀行成立標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度產(chǎn)生

　?。ㄈ┥虡I(yè)銀行的作用

　　1.充當(dāng)信用中介

　　–充當(dāng)資金貸出者和借入者的中介人

　　–作用：降低了直接借貸風(fēng)險

　　2.充當(dāng)支付的中介

　　–為客戶辦理貨幣結(jié)算和貨幣收付業(yè)務(wù)

　　–作用：節(jié)約流通費(fèi)用，加速資本周轉(zhuǎn)

　　3.收入、儲蓄轉(zhuǎn)化為投資

　　–將社會各階層收入和積蓄提供給投資者使用

　　–作用：擴(kuò)大了社會資本總額

　　4.創(chuàng)造信用流通工具，銀行券和存款貨幣

　　–組織支票轉(zhuǎn)賬基礎(chǔ)上對存款貨幣的創(chuàng)造

　　–作用：增加貨幣的供給，促進(jìn)信用經(jīng)濟(jì)發(fā)展

　?。ㄋ模┪鞣缴虡I(yè)銀行的類型

　　1.職能分工型（functional division）

　　–也稱分業(yè)經(jīng)營模式，指法律限定各類金融機(jī)構(gòu)從事的業(yè)務(wù)具有明確的分工，各自經(jīng)營專門的金融業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行只能經(jīng)營短期工商信貸業(yè)務(wù)，吸收使用支票的活期存款

　　–職能分工型銀行以日本、英國為代表

　　2.全能型模式（multi-function）

　　–也稱混業(yè)經(jīng)營模式，商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切銀行業(yè)務(wù)，還可以經(jīng)營證券業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等

　　–全能型銀行以德國、奧地利、瑞士為代表

　　二、存款貨幣銀行的業(yè)務(wù)

　?。ㄒ唬┴?fù)債業(yè)務(wù)

　　1.存款業(yè)務(wù)

　　–吸收活期存款，創(chuàng)造派生存款

　　–吸收定期存款，準(zhǔn)備金比率低、風(fēng)險小

　　–吸收儲蓄存款，準(zhǔn)備金率低，創(chuàng)造派生存款

　　2.其他負(fù)債

　　–向中央銀行借款，再貼現(xiàn)、直接（抵押）借款

　　–銀行同業(yè)拆借，金融機(jī)構(gòu)之間短期拆借，調(diào)劑頭寸

　　–國際貨幣市場借款，吸收定期存款、發(fā)行大額定期存單、出售商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)和債券

　　–結(jié)算過程中短期資金占用，時點(diǎn)資金沉淀

　　–發(fā)行金融債券，籌集指定用途的資金

　?。ǘ┵Y產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　1.現(xiàn)金資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金、存放中央銀行的款項(xiàng)、存放同業(yè)款項(xiàng)、托收中現(xiàn)金

　　2.貼現(xiàn)資產(chǎn)：商業(yè)票據(jù)、政府債券

　　3.貸款：信用貸款和抵押貸款；短期貸款、中期貸款和長期貸款；工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款和消費(fèi)貸款

　　4.證券投資：國庫券、金融債券、地方政府債券、  國際債券

　　5.租賃業(yè)務(wù)：經(jīng)營性租賃，銀行下設(shè)專業(yè)租賃公司；融資性租賃，銀行不設(shè)專業(yè)租賃公司

　　（三）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)

　　1.中間業(yè)務(wù)：銀行不需要運(yùn)用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)

　　2.表外業(yè)務(wù)：未列入資產(chǎn)負(fù)債表，且不影響資產(chǎn)負(fù)總額的業(yè)務(wù)，如貸款承諾、備用信用證、期貨期權(quán)、FRA 等

　　3.匯兌業(yè)務(wù)：匯兌分為電匯、信匯和票匯

　　4.信用證業(yè)務(wù)：銀行保證付款業(yè)務(wù)、廣泛應(yīng)用于國際貿(mào)易和異地購銷結(jié)算中

　　5.承兌業(yè)務(wù)：為客戶開出的匯票和票據(jù)簽章承諾，保證到期一定付款的業(yè)務(wù)，主要是匯票承兌

　　6.代理收款業(yè)務(wù)：代理客戶收取證券利息、公用事業(yè)費(fèi)等

　　7.代客買賣業(yè)務(wù)：接受客戶委托買賣有價證券、外匯和貴金屬等

　　8.銀行卡業(yè)務(wù)：由銀行發(fā)行、供客戶辦理取款和轉(zhuǎn)賬支付的新型服務(wù)工具，包括信用卡、支票卡、記賬卡和智能卡

　　9.代理融通業(yè)務(wù)：代客戶收取應(yīng)收賬款并向客戶提供資金融通的業(yè)務(wù)

　　10.信托業(yè)務(wù)：銀行以受托人身份，接受客戶委托代為管理、營運(yùn)、處理有關(guān)錢財?shù)臉I(yè)務(wù)活動

　　三、存款貨幣銀行的經(jīng)營管理

　?。ㄒ唬┓謽I(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營

　　1、分業(yè)與混業(yè)并存

　　– 20世紀(jì)30年代開始分業(yè)與混業(yè)并存：1933年美國通過了《Glass-Steagall Act》，銀行分為投資銀行和商業(yè)銀行，業(yè)務(wù)分離

　　– 德國、瑞士和北歐國家繼續(xù)保持混業(yè)經(jīng)營，理由是業(yè)務(wù)多樣化可以吸引客戶、了解客戶、增加利潤、分散風(fēng)險

　　2、美日等國的轉(zhuǎn)向

　　20世紀(jì)70年代以來，全能化、綜合化成為商業(yè)銀行發(fā)展的主流

　　1998年日本頒布《金融體系改革一攬子法》（稱為金融Big bang）允許金融機(jī)構(gòu)跨行業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)

　　1999年10月，美國通過《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，允許銀行、證券、保險相互滲透

　　3、混業(yè)經(jīng)營模式

　　一家銀行開展信貸、保險、投資、信托等業(yè)務(wù)

　　金融控股公司控制不同金融業(yè)務(wù)的公司

　?。ǘ┙鹑趧?chuàng)新

　　1.金融創(chuàng)新

　　金融創(chuàng)新是指突破金融業(yè)傳統(tǒng)的經(jīng)營局面，在金融工具、金融方式、金融技術(shù)、金融機(jī)構(gòu)以及金融市場等方面進(jìn)行了明顯的創(chuàng)新與變革

　　2.避免風(fēng)險的創(chuàng)新

　　–可變利率的債權(quán)債務(wù)工具：可變利率存單、抵押契約、可變利率貸款

　　–開發(fā)金融工具遠(yuǎn)期市場，發(fā)展金融期貨

　　–開發(fā)債務(wù)工具期權(quán)市場

　　3.規(guī)避行政管理的創(chuàng)新

　　–自動轉(zhuǎn)賬制度ATS，避開了活期存款不支付利息的規(guī)定

　　–可轉(zhuǎn)讓支付命令NOW，儲蓄賬戶可以開出具有支票功能但名稱不是支票的支付命令

　　–貨幣市場互助基金MMMF，避開了利率上限的規(guī)定

　　–吸收歐洲美元、回購協(xié)議來規(guī)避準(zhǔn)備金要求

　　4.技術(shù)進(jìn)步推動的金融創(chuàng)新

　　–結(jié)算、清算系統(tǒng)和支付系統(tǒng)創(chuàng)新

　　–為復(fù)雜金融工具提供技術(shù)保障

　　–使金融市場一體化

　?。ㄈ┚W(wǎng)絡(luò)銀行

　　1.網(wǎng)絡(luò)銀行是指通過互聯(lián)網(wǎng)或其他電子渠道提供各種金融服務(wù)的銀行

　　2.網(wǎng)絡(luò)銀行的類型

　　–純網(wǎng)絡(luò)銀行，只有一個站點(diǎn)和辦公地址，無營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和分支機(jī)構(gòu)，1995年10月18日美國亞特蘭大成立的“安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行SFNB”

　　–分支型網(wǎng)絡(luò)銀行，傳統(tǒng)銀行利用互聯(lián)網(wǎng)作為新的服務(wù)手段，建立銀行站點(diǎn)，提供在線服務(wù)

　　3.網(wǎng)絡(luò)銀行的特征：方便快捷\成本低\拓寬服務(wù)領(lǐng)域\客戶導(dǎo)向型營銷

　　4.網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的障礙：安全問題\法律規(guī)范問題

　?。ㄋ模┐婵钬泿陪y行的經(jīng)營管理理論

　　1.  經(jīng)營原則：盈利性、流動性和安全性

　　2.  經(jīng)營管理理論：資產(chǎn)管理、負(fù)債管理和資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論

　　3.資產(chǎn)管理理論（20世紀(jì)初60年代前）

　　–商業(yè)貸款理論：為了保持資金的高度流動性，貸款應(yīng)是短期和商業(yè)性的；用于商品生產(chǎn)和流通過程的貸款應(yīng)有自償性，應(yīng)發(fā)放以真實(shí)票據(jù)為基礎(chǔ)的貸款

　　–可轉(zhuǎn)換理論：為保持流動性，商業(yè)銀行可以將其資金的一部分投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上

　　–預(yù)期收入理論：一筆好的貸款應(yīng)以借款人未來收入或現(xiàn)金流而制定的還款計劃為基礎(chǔ)

　　5.負(fù)債管理理論（20世紀(jì)60年代）

　　–通過負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新，主動吸引客戶資金，擴(kuò)大資金來源，并根據(jù)資金業(yè)務(wù)需要調(diào)整或組織負(fù)債，使負(fù)債適應(yīng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的需要，負(fù)債管理有效，就無須保有大量的高流動性資產(chǎn)

　　–負(fù)債管理為銀行業(yè)務(wù)規(guī)模和范圍的擴(kuò)大創(chuàng)造了條件，但存在一定的缺陷：提高了融資成本、增加了經(jīng)營風(fēng)險、不利于穩(wěn)健經(jīng)營

　　6.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論（20世紀(jì)70年代末）

　　–從資產(chǎn)負(fù)債兩方面預(yù)測流動性需要，同時從這兩方面尋找滿足流動性的途徑

　　–重視對流動性資產(chǎn)和易變性負(fù)債之間缺口的分析以及貸款增長額與存款增長額之間差距的分析監(jiān)控日常流動性頭寸，保持隨時調(diào)節(jié)、安排頭寸的能力

　　–管理手段：利率敏感性差額管理法

　?。ㄎ澹┎涣紓鶛?quán)

　　1.不良債權(quán)，也稱不良資產(chǎn)或不良貸款，在我國是指逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款

　　2.貸款風(fēng)險五級分類法

　　–正常類，借款人能夠履行合同，能夠足額還本付息

　　–關(guān)注類，借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些對償還產(chǎn)生不利影響的因素

　　–次級類，借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息

　　–可疑類，借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定造成一部分損失

　　–損失類，在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分

　　（六）存款保險制度

　　1.存款保險制度，是一種對存款人利益提供保護(hù)、穩(wěn)定金融體系的制度安排。凡吸收存款的金融機(jī)構(gòu)需按照吸收存款數(shù)額和規(guī)定的保險費(fèi)率向存款保險機(jī)構(gòu)投保，一旦存款機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，保險公司承擔(dān)支付法定保險金的責(zé)任。1933年美國組建了聯(lián)邦存款保險公司FDIC.

　　2.組織形式

　　官方建立的保險機(jī)構(gòu)：美國\英國\加拿大

　　官方與銀行界共同